劳务派遣公司去年给企业开了劳务费发票，但款项企业自己支付了，未走劳务派遣公司账户，请问劳务派遣公司现在如何做账务处理？

无虞 追问

2020-03-25 09:15

没有

无虞 追问

2020-03-25 09:16

人家企业自己发的工资

无虞 追问

2020-03-25 09:20

请问现在如何做账务处理呢？

朴老师 解答

2020-03-25 09:25

那你们的利润是什么

无虞 追问

2020-03-25 09:34

就是劳务派遣公司只记了收入，没成本，请问怎么处理？

朴老师 解答

2020-03-25 09:40

成本你做代付的，委托代付就可以了，
借应收账款贷主营业务收入贷销项
借主营业务成本贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬贷应收账款

无虞 追问

2020-03-25 09:42

好的，谢谢老师

朴老师 解答

2020-03-25 09:45

满意请给五星好评，谢谢

无虞 追问

2020-03-25 09:48

这是19年4月份开的票，成本记2020年行吗？

无虞 追问

2020-03-25 09:54

19年已经交了企业所得税，到汇算清缴怎么办呢？

朴老师 解答

2020-03-25 09:54

你之前没做账吗？什么会计准则

无虞 追问

2020-03-25 09:55

这个问题，正确的该如何处理？现在账上只有2019年4月份记了收入

无虞 追问

2020-03-25 09:56

是之前的会计做的，我刚发现这个问题，请问怎么处理解决呢？

朴老师 解答

2020-03-25 09:57

？你们是什么会计准则

无虞 追问

2020-03-25 09:59

我也很崩溃了，请问老师该如何处理呢？

朴老师 解答

2020-03-25 10:02

你们是什么会计准则

无虞 追问

2020-03-25 10:32

开始是小规模。19年10月份转成了一般纳税人

朴老师 解答

2020-03-25 10:36

我是问会计准则，小企业会计准则就直接做，如果是企业会计准则就用以前年度损益调整

无虞 追问

2020-03-25 10:40

小企业会计准则

无虞 追问

2020-03-25 10:43

直接成本记到2020年吗？其他不用调整吗

朴老师 解答

2020-03-25 10:48

嗯，是的，小企业会计准则就是这样的

无虞 追问

2020-03-25 10:49

好的，谢谢老师

朴老师 解答

2020-03-25 10:53

满意请给五星好评，谢谢