小规模公司季度申报，10月份刚成立，做12月份账的时候是不是应该计提企业所得税，分录是怎么样

sun. 追问

2020-03-25 10:08

还有工资，公积金，社保，附加税等全部都要计提，然后在结转损益是吗

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 10:08

是的，全部要计提。然后结转损益

sun. 追问

2020-03-25 10:12

结转损益后本年利润在贷方，比如金额100万，那么就应该做分录
借：本年利润  100万
贷：利润分配-未分配利润100万
这样对吗，那我是使用金蝶做账，最后这笔结转本年利润的凭证是要手动录入的是不是，系统不会自动结转本年利润到未分配利润是不是

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 10:13

是的，就是这个意思，这个是要手动的，这一笔是

sun. 追问

2020-03-25 10:17

然后一月份的时候在正常做缴纳这些计提了税费的凭证的分录

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 10:19

是的，就是这个意思

sun. 追问

2020-03-25 10:22

做到未分配这个分录了还要做提取盈余公积这些分录吗

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 10:25

年末的时候计提盈余公积。这个根据你个来实际要求来处理。

sun. 追问

2020-03-25 10:26

就是看企业老板有没要求要提取盈余公积等是吗

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 10:27

是的，就是这个意思。