老师，我想问：19年有一笔回扣未付合计2万，上一任会计无做要付回扣的科目和分录。这个是今天老板才说要给回扣，以前都不知道。现在钱已付，如何做这个分录呢？这个金额会影响到19年的利润，也要做以前年度损益科目吗？分录也怎么做调整？

ʚ🤯ɞ相儿🇨🇳 追问

2020-03-25 14:24

请问分录怎么做

ʚ🤯ɞ相儿🇨🇳 追问

2020-03-25 14:30

我心里有个答案，怕不对，所以请教下老师。给我自己核对一下

郭老师 解答

2020-03-25 14:30

你们的系统问题吧
我试了下可以

ʚ🤯ɞ相儿🇨🇳 追问

2020-03-25 14:37

老师是回复错了吗？

郭老师 解答

2020-03-25 14:38

回复错了
给别人的回扣怎么开的发票

ʚ🤯ɞ相儿🇨🇳 追问

2020-03-25 14:41

这个客户的全部货款都不用开发票哦。而且我做的是內账哦。

郭老师 解答

2020-03-25 14:42

借销售费用贷应付帐款

ʚ🤯ɞ相儿🇨🇳 追问

2020-03-25 14:54

这个是银行出的，借：销售费用，贷银行存款。借以前年度损益调整，贷：销售费用。这样行吗？

郭老师 解答

2020-03-25 14:56

要不要用以前年度损益调整了
这样会影响你的报表勾稽关系。

ʚ🤯ɞ相儿🇨🇳 追问

2020-03-25 15:01

那就只能当作成本月的成本了？本月成本多了2万哦。

郭老师 解答

2020-03-25 15:08

借以前年度损益调整贷应付账款借利润分配贷以前年度损益调整。
这个是调整去年的