老师，你看我图片这个会计分录做的对不， 借：应交税费-应交增值税（销项税额）99099.1 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）16020.17 应交税费-预缴增值税（3月份预交）19035.66 应交税费-未交增值税（2月份多交）26243.62 应交税费-应交增值税（转出增值税37799.65 3月份应该交的增值税为：3月份销项税额99099.1-3月份进项税额16020.17-2月份多交的增值税26243.62（已填在3月份预交税款表）-3月份预交的增值税19035.66=37799.65，老师这样做对不

米兔 追问

2020-03-25 17:55

好的，谢谢老师，算出来应该缴纳增值税37799.65，实在不会做这个分录

蒋飞老师 解答

2020-03-25 18:04

借：应交税费-应交增值税（销项税额）99099.1
贷：应交税费-应交增值税（进项税额）16020.17
应交税费-预缴增值税（3月份预交）19035.66 
应交税费…未交增值税64043.27

米兔 追问

2020-03-25 18:05

非常感谢老师

蒋飞老师 解答

2020-03-25 18:06

本月补交增值税=本月应交增值税➖上月多交
= 64043.27➖26243.62=37799.65

米兔 追问

2020-03-25 19:12

好的，谢谢老师

蒋飞老师 解答

2020-03-25 19:31

不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。