别人挂靠我们，我们是小规模纳税人。要开出的发票，他提供成本票给我们，那么我们怎么收他的税点呢？比较合适？

小南瓜1031 追问

2020-03-27 11:04

那开票的时候我们怎么算出附加税呢？

英老师 解答

2020-03-27 11:05

附加税是增值税的12%个点计算，

小南瓜1031 追问

2020-03-27 11:06

比如我们现在要开97万的工程票，这个税费我们应该怎么收取呢？

英老师 解答

2020-03-27 11:08

如果是一般纳税人，你按9个点的增值税计算，如果是小规模，按三个点的增值税计算，企业所得税要看你公司的利润总额

小南瓜1031 追问

2020-03-27 11:09

那别人挂靠你，怎么考虑企业所得税呢？

英老师 解答

2020-03-27 11:09

企业所得税要结合你公司的一个利润完成情况，如果你公司有盈利就要交纳，亏损就不需要交纳，，

小南瓜1031 追问

2020-03-27 11:11

97万附加税怎么算呢？

小南瓜1031 追问

2020-03-27 11:11

小规模纳税人的

英老师 解答

2020-03-27 11:14

小规模纳税人，增值税=97/1.03*3%，附加税=增值税*12%