老师 企业所得税税未计提 直接在借方(应交所得税)了，现在汇算清缴怎么办？

风帆 追问

2020-03-27 15:23

跨年度了 可以吗？  房开企业还没收入 可以扣吗

风帆 追问

2020-03-27 15:24

是19年的一季度所得税未计提

玲老师 解答

2020-03-27 15:33

没有收入，没有所得，不应该交所得税

风帆 追问

2020-03-27 15:36

那在借方是对的？  有收入在结转吗

风帆 追问

2020-03-27 15:37

后面预交的所得税我都是当期扣了哦

玲老师 解答

2020-03-27 15:39

利润是负的，不用计提也不用交纳

玲老师 解答

2020-03-27 15:39

你应该是计提了，把计提的红冲了

风帆 追问

2020-03-27 15:49

老师 那汇算清缴的年报要更改吗(去年12月份的报表已申报)

玲老师 解答

2020-03-27 16:11

你就会汇算清缴之前把这笔计提的红冲就可以了