年底记提了奖金，1月发放的时候要做哪些分录呢？

哭泣的电灯胆 追问

2020-03-27 18:36

那记提多的部份要处理吗？

哭泣的电灯胆 追问

2020-03-27 18:38

个税在3月份才申报缴纳，要先扣取员工的，3月在代缴，这个扣取的个税要怎么显示呢

maize老师 解答

2020-03-27 18:42

你冲掉就可以，借应付职工薪酬 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润，你说咋申报？？年终奖吗，还是啥奖金，一般奖金，你这个申报和工资申报是一样填写本期收入下面，那个税工资表上面扣就可以，不单独做

哭泣的电灯胆 追问

2020-03-27 18:43

要1月份冲掉吗？还是后面月份冲掉也行？

maize老师 解答

2020-03-27 18:45

1月现在冲就可以了，

哭泣的电灯胆 追问

2020-03-27 18:48

想后面月份在冲可以吗？

maize老师 解答

2020-03-27 18:49

也可以，不过你记得汇算清缴纳税调增，多做费用这个，别忘记调出来，

哭泣的电灯胆 追问

2020-03-27 18:52

19年的调整出来还是20年汇算调整？

maize老师 解答

2020-03-27 18:54

19年，你19年多计提了，这个记得19年汇算清缴纳税调增，20年没有发话

哭泣的电灯胆 追问

2020-03-27 18:54

好的

maize老师 解答

2020-03-27 18:56

好的，我先回复别的学员了