某生产企业为增值税一般纳税人，适用税率为13%，2019年8月有关生产经营业务如下： （1）销售A产品给某大商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额160万元。 （2）将自制一批应税新产品用于本企业职工福利，成本价为40万元，成本利润率为10%，该新产品无同类产品市场销售价格。 （3）购进货物取得增值税专用发票，注明支付的货款120万元、进项税额15.6万元，货物验收入库；另外，支付购货的运输费用10万元，取得运输公司开具的增值税专用发票，上面注明的税额为0.9万元。 要求：计算该企业2019年8月上述业务的销项税额、进项税额和应缴纳增值税税额

大意的水池 追问

2020-03-29 23:33

好的，麻烦您了

蒋飞老师 解答

2020-03-29 23:36

应交增值税=26.52-16.5=10.02

大意的水池 追问

2020-03-29 23:37

有点看不清楚老师

蒋飞老师 解答

2020-03-29 23:46

你好！

看一下。

蒋飞老师 解答

2020-03-29 23:48

销项：160*13%=20.8
40*（1+10%）*13%=5.72
合计20.8+5.72=26.52

进项=15.6+0.9=16.5