老师们好。1请问一下12月份结账的时候该怎么操作 ，怎么接结不了账的，说是本年利润有余额，请问是怎么回事呢

嫣然一笑a 追问

2020-03-30 15:49

是自己手工结转本年利润的吗

嫣然一笑a 追问

2020-03-30 15:49

分录要怎么写才对呢

邹老师 解答

2020-03-30 15:49

你好，是的，需要自己手工做一笔本年利润 结转到利润分配——未分配利润的分录

嫣然一笑a 追问

2020-03-30 16:01

是不是每到12学都要这样写的

嫣然一笑a 追问

2020-03-30 16:01

请问该怎么写分录

邹老师 解答

2020-03-30 16:03

你好，是的
借；本年利润  ，贷；利润分配——未分配利润
或相反分录

嫣然一笑a 追问

2020-03-30 16:22

但是负利润呢

邹老师 解答

2020-03-30 16:23

你好，负利润就做这个结转分录
借；利润分配——未分配利润，贷；本年利润

嫣然一笑a 追问

2020-03-30 16:32

有盈利(正数）利润就按照你上面的来写吗

邹老师 解答

2020-03-30 16:33

你好，盈利就这做结转分录
借；本年利润 ，贷；利润分配——未分配利润

嫣然一笑a 追问

2020-03-30 16:34

那是不是先结转损益，_在做利润分配

邹老师 解答

2020-03-30 16:35

你好，是的，先结转损益，然后结转本年利润的

嫣然一笑a 追问

2020-03-30 16:36

做完利润分配还需要过账吗

邹老师 解答

2020-03-30 16:39

你好，做完本年利润结转到利润分配——未分配利润，需要先过账，然后结账