老师，我们有个酒店出租出去，只收租金。我的主营业务收入就是2个员工的工资，可以么?

艳杨天 追问

2020-03-30 16:03

我说错了，

艳杨天 追问

2020-03-30 16:03

季度付租金，是我们的主营业务收入

艳杨天 追问

2020-03-30 16:04

按月计提发放的工资是我们的主营业务成本，

艳杨天 追问

2020-03-30 16:04

按月计提发放的工资是我们的主营业务成本，

艳杨天 追问

2020-03-30 16:04

按月计提发放的工资是我们的主营业务成本，

艳杨天 追问

2020-03-30 16:04

按月计提发放的工资是我们的主营业务成本，

艳杨天 追问

2020-03-30 16:04

按月计提的房产折旧是费用，

艳杨天 追问

2020-03-30 16:05

这样做账可以么？老师

玲老师 解答

2020-03-30 16:23

你好 租金是收入  房屋折旧 记成本

玲老师 解答

2020-03-30 16:23

工资按受益门记成本费用科目

艳杨天 追问

2020-03-30 16:33

老师，1.2月份房屋折旧计入成本了，

艳杨天 追问

2020-03-30 16:34

3月份季度收的租金，再确认收入可以么？

玲老师 解答

2020-03-30 16:46

可以的，每个月的收入对应每个月的折旧成本

艳杨天 追问

2020-03-30 16:47

我是3月收一季度的收入，还要弄成每月的收入么？

艳杨天 追问

2020-03-30 16:47

该怎么弄，分录是什么

玲老师 解答

2020-03-30 16:50

最好是按月确认收入，按月交税，借应收贷收入应交税费，借应交税费贷银行存款

艳杨天 追问

2020-03-30 16:51

我是小规模，季报！不按月确认收入可以么？老师！

玲老师 解答

2020-03-30 16:56

最好是按月做账，因为会计规定是按月做账

艳杨天 追问

2020-03-30 17:00

但3月初才给我1-3月租金，我该如何按月确认

玲老师 解答

2020-03-30 17:01

权责发生制不以实际收到款项确认收入，你就正常每个月确认多少收入，没收到钱记应收账款，借应收账款贷主营业务收入应交税费，

艳杨天 追问

2020-03-30 17:19

现在都是权责发生制么？收付实现制不行么，老师！

玲老师 解答

2020-03-30 17:25

你是内账吗 那可以 ，外账 ，企业都是权责 发生制