老师你好，工业企业这个月没有发生购进材料的业务，工人的工资部分我可以转到库存里吗，还是先转到生产成本里，下个月有业务在转进库存商品呢

Q???? 追问

2020-03-30 16:59

我这个月转到了库存里，形成了余额，这样可以吗？

英老师 解答

2020-03-30 17:00

生产成本中暂时有余额是正常的，

Q???? 追问

2020-03-30 17:01

那库存商品有可以吗

英老师 解答

2020-03-30 17:02

库存商品，本来就存在余额，

Q???? 追问

2020-03-30 17:03

我是只把工资的部分先转到了生产成本里，然后又转入了库存，没有材料的部分，这样也行吗？

英老师 解答

2020-03-30 17:06

工资部分先结转到生产成本，但有业务时再结转到库存商品，

Q???? 追问

2020-03-30 17:10

好的谢谢老师

Q???? 追问

2020-03-30 17:14

老师 这个分录是上个月做的 已经报完税了 这个月再去改没有什么影响吧

英老师 解答

2020-03-30 17:18

可以，下个月修改没影响，

Q???? 追问

2020-03-30 17:21

就是我进去直接把转库存那笔删除重新打一下余额表就可以了是吗

英老师 解答

2020-03-30 17:32

可以调整之前的分录，重新结转余额，

Q???? 追问

2020-03-30 18:14

直接删除之前的凭证 重新结转就行是吗，还有资产负债表也要重新打了是不是

英老师 解答

2020-03-30 18:17

调整了会计凭证，资产负债表也要重新更新，

Q???? 追问

2020-03-30 18:52

好的谢谢老师 那就是删除那张入库存的凭证然后重新结转 打新的余额表和资产负债表，还有需要处理的嘛

英老师 解答

2020-03-30 18:56

这样处理就可以了

Q???? 追问

2020-03-30 18:58

谢谢老师

英老师 解答

2020-03-30 20:55

不客气，谢谢同学，请给予5星好评，加油！！