送心意

田老师

职称会计师

2016-05-11 17:40

老师  能不能写下分录啊?谢谢!

心静如水 追问

2016-05-11 17:46

借:银行存款 23400
     贷:主营业务收入20000
             应交税费-应交增值税(销项)3400
 借:主营业务成本-暂估 10000
     贷:库存商品       10000
结转:借本年利润 10000
             贷主营业务成本10000

田老师 解答

2016-05-11 17:40

用红字冲出10000,再做8000

田老师 解答

2016-05-11 17:42

你先写你去年是怎么做的分录

田老师 解答

2016-05-12 08:45

你去年做的哪笔分录是错误的,成本没有做暂估的,我下面的分录也是没有办法才出的,并不是说以后你可以这样处理,这是少交了所得税,税局查到是要罚款的,我建议还是不要去调整了,库存商品可以在本年度做账时少做这2000元就行了,你自己看作办吧。
借:利润分配-末分配利润2000(红字)
贷:库存商品 2000(红字)

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相关问题讨论
用红字冲出10000,再做8000
2016-05-11 17:40:06
完工转回销售成本这是什么意思 ?
2020-03-06 09:21:15
方法一,按实际成本结转 方法二,暂估部分成本
2018-10-04 17:39:34
你好!你红字冲减之前的暂估和结转成本的分录,然后做正确的金额。 分录还是跟之前一样,只是金额多3元
2017-08-19 11:46:55
你好 你可以月末根据销售明细表  一起来结转成本 。   
2021-03-25 12:35:36
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