小规模2020年一季度的增值税申报该怎么申报，1季度就开了10000的普通发票，税率是1%

sennuo 追问

2020-04-01 14:39

比如说1季度我就代开了10000的普通发票，税率是1%，还怎么填增值税申报表

英老师 解答

2020-04-01 14:41

是的，按以上方法填录，

sennuo 追问

2020-04-01 14:42

填出来不对

英老师 解答

2020-04-01 14:45

同学自己检查一下，这是税务官方的填报资料，

sennuo 追问

2020-04-01 14:46

不含税金额我直接填到第10栏，然后19栏就直接跳出税额，但是是按3%算的税额，但是我们开票是按的1%的，如果填了减免那里的话把18栏填上去也不会影响19栏的数据，就会跳到22栏，喊交税，但是我们一个季度没有超30万，可以享受减免的

英老师 解答

2020-04-01 14:54

如果是季度没有超过30万的，填写，（四）免税销售额，其中：小微企业免税销售额，和19栏本期免税额

sennuo 追问

2020-04-01 14:56

但是免税额跳出来的数据是按3%算的税额

英老师 解答

2020-04-01 14:57

没有关系，都是免税的

sennuo 追问

2020-04-01 14:57

好吧，谢谢老师

英老师 解答

2020-04-01 15:01

四）免税销售额填写10000/1.01，9栏本期免税额填写10000/1.01*3%

sennuo 追问

2020-04-01 15:02

明白了，谢谢老师

英老师 解答

2020-04-01 15:03

不客气，谢谢同学，请给予5星好评，加油！！