请问增值税申报的增值税与税盘系统税额相差几分钱？是否两者要一致？

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2020-04-01 17:10

小规模也是这样吗

宋生老师 解答

2020-04-01 17:12

你好！是的，小规模可能性更小，因为它是你自己填上去的。

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2020-04-01 17:13

也是自动跳出来的

宋生老师 解答

2020-04-01 17:14

你好！如果是自动出来的这种，如果张数很多，确实会因为四舍五入导致这种情况，之前问过税务局，说是没什么问题。

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2020-04-01 17:17

好的，那账面和申报增值税的差额，账面要做什么处理吗

宋生老师 解答

2020-04-01 17:19

你好！你做分录的时候，将差额计入营业外收支，或者计入管理费用-其他

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2020-04-01 17:23

要纳税调增吗？

宋生老师 解答

2020-04-01 17:25

你好！如果是营业外收入，是要调的。

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2020-04-01 17:27

营业外收入直接计算所得税的时候就会算，关键这个营业外支出要不要调呢？还是一直账面上有差额？

宋生老师 解答

2020-04-01 17:28

你好！不用调。因为你实际缴纳了税金。并不是没有缴纳。

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2020-04-01 17:33

老师，如果不是本年度的，是以前账面的差异呢？

宋生老师 解答

2020-04-01 20:36

您好！你是说是以前的，是不是要调整是吗？

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2020-04-01 20:39

对。以前的！账面上少，实际缴纳多了

宋生老师 解答

2020-04-01 20:41

你好！这个金额差异有多少呢？要先确认是什么原因导致的

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2020-04-01 20:42

8角左右，是以前每次申报与账面的税额差

宋生老师 解答

2020-04-01 21:18

这么多，估计是计算有误才导致这样了，建议计入营业外支出，贷方计入应交税费应交增值税

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2020-04-01 21:26

那这块以前留存下来的，要纳税调增吗？

宋生老师 解答

2020-04-01 21:51

你好！这个营业外收入是要调增的