去年多计提了费用，今年要怎么调整，可以不走以前年度损益调整这个科目吗？

向阳花 追问

2020-04-01 21:08

具体分录我应该怎么写？

文老师 解答

2020-04-01 21:13

那您进费用的时候是怎么做的

向阳花 追问

2020-04-01 21:16

当时计提 借：管理费用贷：预付账款

文老师 解答

2020-04-01 21:25

那现在可以借预付账款贷利润分配--未分配利润

向阳花 追问

2020-04-01 21:43

这样就不涉及所得税这些，就这样操作也是可行的嘛？

文老师 解答

2020-04-01 21:55

是的，汇算清缴之前的话，可以汇算清缴的时候调整

文老师 解答

2020-04-01 21:55

之后的话，就需要更正所得税汇算清缴的报表

向阳花 追问

2020-04-01 21:59

老师，就是汇算清缴还没有报，那到时候具体怎么操作，费用调减就可以了吗？

文老师 解答

2020-04-01 22:08

在纳税调整明细表里面的跨年项目里面调整