小微企业自开红字普票又代开正数专票怎填报税表

勤恳的夕阳 追问

2020-04-02 15:41

代开的专票数据不含税收入填在主表第一二栏，自开的负数普票不含税收入是填在主表的第10栏，税额填在第17栏是吗？
这个季度自开的负数普票是为了冲掉19年第四季度自开的正数普票。

玲老师 解答

2020-04-02 15:49

填写负数申报表，不能通过，是正数和负数相加的金额填报