老师，你好，我想请教一下，下面一张是19年发生额，用友系统里我实发工资是792714.82是因为奖金148100实际是在1月发放的， 回单拿来， 做在了2020年度中了， 但在自然人申报系统我是申报在19年12月份的，那么我实发数是取自然人申报系统里的数据的， 所以我填的实发数是941040，这样汇算对吗

洛洛老师 解答

2020-04-02 17:44

账载填计提数贷方金额，实际发生填借方金额，税收是要分析的，允许税前扣除的都填在这列。

简单平凡 追问

2020-04-02 18:17

老师，我已经把发生额告诉你了， 图片有看到吗？你第一列说账载金额就是实际支付工资总额，   账载金额不是计提数吗？  请直接说清楚点，账载金额到底是实发数还是计提数， 还有我已经把发生额发上来了， 你就说我填的对不对好吗？

洛洛老师 解答

2020-04-02 19:25

账载计提数科目贷方金额，实际发生是借方金额，税收金额是允许税前扣除的金额，这个要自己判断，一般税收金额跟账载金额一样。

简单平凡 追问

2020-04-02 19:40

那要你们老师干嘛用的呢，我发生额都发上来了，就问你这样填对不对，你们老师都不知道的吗

洛洛老师 解答

2020-04-02 22:04

您好，老师是指导你，税收金额到底是什么金额需要自己判断全年的每一笔数据账载金额都允许税前扣除，并不是给一个金额就可以告诉你绝对正确还是绝对不对。

洛洛老师 解答

2020-04-02 22:06

正因为需要核查企业的数据，所以汇算请缴一般企业才会请事务所到公司做审计。