您好 2019年11月应交增值税贷方一直有余额 结转到未交增值税科目， 也不知道哪出错了 我一直不懂，但进项销项与税务系统数据也是一致的 上个月我请教了平台老师 说可以调在营业收入 借：未交增值税 贷：主营业务收入 我就这样做了 现在想问 这个调整会对2019年企业所得税汇算清缴有影响吗？还是需要把前面都反结帐，把这个问题在2019年处理了呢？

人生旅程 追问

2020-04-02 22:26

是进入了 主营业务收入

文老师 解答

2020-04-02 22:36

我的意见是最好是查明原因

人生旅程 追问

2020-04-02 22:38

理解 如果查不到原因的情况下 这个做法对吗？我也是新手 请指教  但是我明天应该先找原因，但这个做法不知道是否算对呢？有什么后果？

文老师 解答

2020-04-02 22:40

实在找不到，那一直在贷方，表示应付未付的，转营业外收入也不为过

人生旅程 追问

2020-04-02 22:42

1.就是说不能转主营业务收入是吗？2.如果这样做了，这个需要反结帐吗？调整在2019年12月的账里吗还是在2月也没关系呢？
3.对所得税汇算清缴有什么影响吗

文老师 解答

2020-04-03 07:42

您已经做了，而且报表已经出了，最好不要反结账

文老师 解答

2020-04-03 07:43

找到具体原因可以调整在今年，这样就会影响汇算清缴，您体现在纳税调整明细表的跨年度调整项目里面可

人生旅程 追问

2020-04-03 14:05

好的 谢谢 这样19年会存在企业所得税吗？

文老师 解答

2020-04-03 14:15

您假如调整了就不会了