请问老师，保安公司差额征税，合同价2500，管理费开票150，其实管理费500，中间差350在工资体现做成工资成本，那应付职工薪酬科目挂账2350，实际发工资2000，那这350还挂在科目中，另找人给卡，冲这350，那找这人工资要不要报个税，要不要做计提，如果做计提，那应付职工薪酬科目基数又增加了，不是没达到实际要的效果吗？

稻草人 追问

2020-04-03 07:48

意思是那350不走工资表？多出350作利润，报销出去？那就成了另外一个问题，差额申报表上有填收入及成本（工资）有没问题？

冉老师 解答

2020-04-03 07:49

你好，成本填写的正好这个工资350吗

稻草人 追问

2020-04-03 10:47

收入填2500，成本填2350，差额后150是销售收入，然后算税，因为不只一个350，有200多人

冉老师 解答

2020-04-03 10:54

你好，那这个不影响，因为本身有工资表，报销就可以的