你好，老师。一般户开户的费用是计入到财务费用——手续费明细可以吗

Vicky7.18 追问

2020-04-03 12:33

你好，老师。个人一开始垫付了30元汇入到一般户支付证书费30元。另外这个30元和300元的开户费，都是从基本户支付的。但是等到费用报销单据来了，我这个账目平不了

bamboo老师 解答

2020-04-03 12:34

您垫付的时候分录怎么写的

Vicky7.18 追问

2020-04-03 12:34

这个其他应付款——个人30元，其实已经从基本户支付了

bamboo老师 解答

2020-04-03 12:46

这个30您要还给个人啊

Vicky7.18 追问

2020-04-03 12:52

是的，是要还给她。在报销时，从基本户招行一起支付给她了。但是财务费用合计总共就是330元，招行支付的也是这么多。中间这个计入到财务费用岂不是变成了300元，不是330元了

bamboo老师 解答

2020-04-03 13:03

借 其他应付款 30
贷 银行存款 30
您银行最终承担330 还要写一次分录

Vicky7.18 追问

2020-04-03 13:24

老师，这个330元是从基本户一笔支付出去的，没有分开支付

Vicky7.18 追问

2020-04-03 13:37

你好，老师。这是分别写的分录，但是财务费用科目变成了300元了，不是330元了，实际报销是330元

Vicky7.18 追问

2020-04-03 13:44

我这样写，财务费用入账的还是300元，相差30元

bamboo老师 解答

2020-04-03 14:05

借：银行存款 30
贷：其他应付款30
借：财务费用 330
贷：银行存款 330
借：其他应付款 30
贷：银行存款 30

Vicky7.18 追问

2020-04-03 14:11

老师，你这样写，我的银行账对不上了哈，招行实际只支付了330元，你写的实际走账是36元了哈

bamboo老师 解答

2020-04-03 14:13

您实际是要支付360啊  其中330是单位承担的财务费用 有30是收到后又支出的

Vicky7.18 追问

2020-04-03 14:16

但是那个30元没有从邮政支付出去给她，而是从招行只走账了330元，你写的最后一笔银行挂的是哪个银行呢，我现在做完账了，银行账没有问题的

bamboo老师 解答

2020-04-03 14:18

您30有没有还给个人？

Vicky7.18 追问

2020-04-03 14:41

在报销时从基本户的330元支付的，在这里面

bamboo老师 解答

2020-04-03 15:01

那您财务费用是330还是300？

Vicky7.18 追问

2020-04-03 15:42

330元，她总共给的报销单据就是330元

bamboo老师 解答

2020-04-03 16:28

那我前面这样写没有错啊单位实际承担了330 银行存款支出330

Vicky7.18 追问

2020-04-03 16:36

老师，你最后一步挂的银行存款是邮政还是招行呢，

Vicky7.18 追问

2020-04-03 16:36

那个30元

bamboo老师 解答

2020-04-03 17:03

您招行跟邮政分别支付出去多少