老师，请问2018年计提了工会经费，2019年没交就冲回来了，按道理是不影响账的，但是我给审计公司取了2019年审计数和财务软件里面利润表里面管理费用对不上，这个是什么原因呢

小仙女 追问

2020-04-03 14:18

相反方向冲

小仙女 追问

2020-04-03 14:20

不可能是我给审计公司只是2019年的取数，2018年哪个计提分录就反应不出来，应该2018年余额结转到2019年的呀，就是不知道为什么取数工具给审计公司和软件里面利润表不一样

朴老师 解答

2020-04-03 14:25

你原分录红冲就可以了，你相反方向数据就不一样

小仙女 追问

2020-04-03 14:27

不是都相互抵消了嘛

小仙女 追问

2020-04-03 14:28

现在导致审计取数工具的结果和软件里面报表不一样，要怎么调整呢

朴老师 解答

2020-04-03 14:33

原分录红冲才是抵消的。那你得找金蝶售后的哦

小仙女 追问

2020-04-03 14:38

2018年末。我是计提了借:管理费用 贷:应付职工薪酬工会经费。等2019年了没有交，借:管理费用的贷方金额 贷:应付职工薪酬薪酬工会经费

朴老师 解答

2020-04-03 14:42

要原分录负数红冲的哦

小仙女 追问

2020-04-03 15:23

小仙女 追问

2020-04-03 15:24

小仙女 追问

2020-04-03 15:24

老师我是这样做的，

小仙女 追问

2020-04-03 15:25

按道理来说利润表是自动生成的，怎么利润表里面就少了这个数的金额

朴老师 解答

2020-04-03 15:32

在你这个科目的贷方体现了，你应该原分录负数

小仙女 追问

2020-04-03 15:35

意思是分录不对吗？

小仙女 追问

2020-04-03 15:36

那这个要怎么写分录，从计提到冲减

朴老师 解答

2020-04-03 15:40

直接原分录负数红冲，借:管理费用负数 贷:应付职工薪酬工会经费负数

小仙女 追问

2020-04-03 15:45

意思是我冲减时候分录不对导致报表利润金额不对吗

朴老师 解答

2020-04-03 15:46

是的，就是你的分录对

小仙女 追问

2020-04-03 15:46

负数红冲和反方向冲有什么区别？

朴老师 解答

2020-04-03 15:47

1、红字冲销：红字冲销方法，也称为红字调整方法，是指首先用红色错误编制具有相同错误会计处理的一组会计凭单，然后使用蓝字编制会计凭证的方法。 一组正确的会计分录。

2、反向分录：与损益类别相关的支出，例如管理费和财务费用，当在月末结转利润时，如果通常可以收回这些费用，并且也可以贷记，则为债权人 ，这很容易，而且月底可以进行。 结转利润混合在一起，因此，如果收回这些费用，它们会在借方中记为红色，这是相反的会计分录。
二，使用范围不同

1、红字反转：可以通过红字偏移方法纠正错误。 通常，在记帐后发现错误，并且帐簿记录中的错误是由于记帐凭证中的错误。 会计凭证中的错误是一个严重错误，例如错误的帐户名称或开票方向或错误的方向或金额。

  2、反向输入

三、输入不同：

1、在记账后，核对时发现原记账凭证上所记载的金额大于经济业务的实际金额，造成账簿记录中金额错误。

2、首先按多记金额用红字填制一张记账凭证，其中使用的会计科目，借贷方向应与原记账凭证相同，并在“摘要”栏注明“冲销×月×日×字×号凭证多记金额”，并据以用红字金额登记入账，在账簿的“摘要”栏注明“冲销×月×日账上多记金额”，将原记录中多记的金额冲销。

小仙女 追问

2020-04-03 15:51

我的分录对？

小仙女 追问

2020-04-03 15:51

还是不对？

小仙女 追问

2020-04-03 15:52

可不可以简单说一下区别啊，怎么越看越混淆

朴老师 解答

2020-04-03 15:59

你的不对，按照我给你的来，直接红冲就可以了，相反方向的冲销影响财务报表的数据

小仙女 追问

2020-04-03 16:07

好的，那我试试，像这种已经结转了2019年的账，我要是在2020年里面修改那我的报表就会和审计那边出来的不一样。要是在2019年末修改。那审计那边的报告已经差不多定好搞审计那边又要修改吗？

朴老师 解答

2020-04-03 16:08

你在去年的账上改就行了