老师，我是小规模公司，1月无票收入2000元，算的3%税率，3月有18500无票收入，是不是算1%税率呢？然后我再把1月2000的税率差2%也要提出来呢

maize老师 解答

2020-04-04 10:18

做账的时候税额2000元按3% ，后面那个18500无票收入按1%

k u p p y 追问

2020-04-04 10:20

老师   那我没超   直接做账就是一月2000/1.03    三月18500/1.03的收入吗

maize老师 解答

2020-04-04 10:23

不是，这个3月是按18500/1.01  这个 算

k u p p y 追问

2020-04-04 10:27

老师  那增值税申报表怎么填写呢  因为是季度申报 直接（2000+18500）/1.03报收入？！然后印花税又是18500/1.01算三月份的收入吗   但是这样申报表的销售税额的数据和账上不是不一样了吗

maize老师 解答

2020-04-04 10:31

不是，10行填写是2000/1.03+18500/1.01  然后印花税又是18500/1.01算三月份的收入 可以，

maize老师 解答

2020-04-04 10:31

http://beijing.chinatax.gov.cn/bjswjwz/xxgk/tzgg/202003/t20200320_449671.html 这个是申报案例，你看文档