老师，小规模季报增值税，1-2月3个点的税，3月1个点。那是不是先报减免明细表，如图，选减免代码“除湖北地区外。。。”然后金额如图本期发生额等3格填那减免的2个点的税额，如划线部分3格都填一样的金额吗？然后主表圈红那地方金额是不是要和明细表金额一致，都填减免的2个点的数字？

Debbie 追问

2020-04-04 10:32

打不开

玲老师 解答

2020-04-04 10:41

小规模1%税率增值税填表说明和案例
https://mp.weixin.qq.com/s/9Xcb0KiK6UsMEDv0udCj3A

Debbie 追问

2020-04-05 08:21

老师，有个地方不明白，比如3月价税合计金额是101，按3个点算增值税是2.94，按1个点算增值税是1，那减征的税额不是2.94-1=1.94吗，为什么网上按101/1.01*0.02=2元算

玲老师 解答

2020-04-05 09:04

销售额是按1%计算的，减免的是2%

Debbie 追问

2020-04-05 09:38

所以我那样用减的是错的了？