年度汇算清缴时 职工薪酬支出及纳税调整明细表 12月计提的工资金额 要算入实际金额吗？

???? 追问

2020-04-04 12:16

那也就是 例如 实际发放10000元 12月计提1000元  那实际金额与账载金额都是填11000吗？

maize老师 解答

2020-04-04 12:36

12月计提1000元  你这个2020年汇算清缴之前发没，发了就填写11000

???? 追问

2020-04-04 12:39

没发 12月底计提 1月发放  那账载金额和实际金额都填什么呢?

maize老师 解答

2020-04-04 12:40

那账载金额和实际金额都填 填写11000

???? 追问

2020-04-04 12:41

所以不论发没发  计提的也可以在去年年度扣除？

maize老师 解答

2020-04-04 12:43

汇算清缴之前发可以，你不是1月发吗，你假设现在做汇算清缴4.4号，那这个2019年计提，2020,4,4之前发都可以税前扣除

???? 追问

2020-04-04 12:47

明白了 谢谢您

???? 追问

2020-04-04 12:49

老师 纳税调整项目明细表 中 收到的利息填在哪呢？

maize老师 解答

2020-04-04 13:00

不需要调，这个，不需要调整

???? 追问

2020-04-04 13:06

就是不需要调整的都不用填写对吗？只填写要调整的那一项？

maize老师 解答

2020-04-04 13:12

就是不需要调整的都不用填写  是的