老师，您好！我家是小规模，第一季度未达起征点，但3月份征收率为1%，填主表小微企业免税销售额时，小微免税额自动按3%的金额显示的，例如实际税额300，但自动填列是560，那我还填减免税申报明细表吗

小桥流水 追问

2020-04-05 10:44

不缴税也需要填啊？就是什么时候有税什么时候抵扣是吗

立红老师 解答

2020-04-05 10:55

你好，将减免的2%部分的税额填入主表第本期应纳税额减征额就可以，

小桥流水 追问

2020-04-05 11:00

不让通过啊

立红老师 解答

2020-04-05 11:02

你好，您减免明细表填了么

小桥流水 追问

2020-04-05 11:03

因为我不缴增值税啊，主表第本期应纳税额填完就提示我刚给您发的图片

立红老师 解答

2020-04-05 11:09

你好，您看下这个内容
增值税小规模纳税人在办理增值税纳税申报时，按照13号公告有关规定，免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》及《增值税减免税申报明细表》免税项目相应栏次；减按1%征收率征收增值税的销售额应当填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”相应栏次，对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》“本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。