请问老师，19年暂估的费用票20年到票，我应该怎么做账？

毛毛雨 追问

2020-04-06 19:35

我冲销了19年暂估的，然后票是20年到的，再做一笔蓝字分录，这样19年的利润就跟没暂估一样啊，影响的是我20年的利润

文文老师 解答

2020-04-06 19:37

一负一正，不影响20年利润

文文老师 解答

2020-04-06 19:38

仍然是做为19年的成本。

毛毛雨 追问

2020-04-06 19:39

您的意思是我20年收到的发票应该做到19年是吧？

文文老师 解答

2020-04-06 19:42

不是，先冲销再做分录，一负一正，不影响20年利润，附件是发票
因为19年暂估了成本，汇算时不用再调整了，仍然做为了19年损益。