小规模纳税人，增值税主表，未开票收入8万元。填哪个地方？

大钱钱A 追问

2020-04-07 12:12

我们是月报，上月填第10行，税管员说填错了。让我更正。我就不知道怎么填了。8万全是未开收入。还没有买税盘。

英老师 解答

2020-04-07 12:13

小规模纳税人，月度10万元以下季度30万元以下，属于免税销售，你公司未超过10万元，所以应该填写在免税销售额中，

大钱钱A 追问

2020-04-07 12:17

我也就奇怪了，我觉得我没填错。但是税管员说系统监测我们填的不正确。我问税管员正确的填哪里，税管员让我问大厅，我去问大厅。大厅说让回去问会计。我也是实在没有办法了，才来咨询老师您的。

英老师 解答

2020-04-07 12:19

是填写 填写第9和第10行，（四）免税销售额，

大钱钱A 追问

2020-04-07 12:37

我主表填第10行免税收入，那我减免税明细表还需要天吗？

英老师 解答

2020-04-07 12:39

享受小规模纳税人的免税，不需要填写减免税明细表，

大钱钱A 追问

2020-04-07 12:41

我们是非学历教育培训，主表填第10行，填货物及劳务一列？还是服务及不动产这一列？

英老师 解答

2020-04-07 12:43

服务、不动产和无形资产

大钱钱A 追问

2020-04-07 12:44

那我都填对了啊，为什么税管员说错了。我太难了。谢谢老师的解答。

英老师 解答

2020-04-07 12:45

同学应该没有填写错误，