小规模纳税人，4月申报减按1%，季度未超30万，申报时系统默认为3%，还需要填哪里吗？

起跑线_- 追问

2020-04-07 14:17

是个体户，开发票上是1%的税率，申报直接默认3%申报吗，免税的

英老师 解答

2020-04-07 14:21

用含税销售额/1.01填写第10行，

起跑线_- 追问

2020-04-07 14:27

系统出来的税率是3%，票上是1%，就这样直接申报吗？

起跑线_- 追问

2020-04-07 14:28

系统出来的税率是3%，票上是1%，。免税不作处理吗？直接申报？

英老师 解答

2020-04-07 14:34

报表数据填写没有问题，享受的是小规模的优惠政策，免税的部分需要记录，应交税费，应交增值税，并结转到营业外收入中，

起跑线_- 追问

2020-04-07 14:36

就这样直接申报吗？

英老师 解答

2020-04-07 14:38

是的，可以这样申报了，

起跑线_- 追问

2020-04-07 14:40

系统里面出来的税额是4106.14是3%的税率，实际发票上税额是1368.71是1%的税率，是免税的，实际和申报的税额不一样有问题吗？

英老师 解答

2020-04-07 14:42

属于特殊时期的几个月，没有问题，不会有一些影响的，