疫情退回的社保分录，怎么做? 是借银行存款，贷管理费用—社保，还是营业外收入？

小光头 追问

2020-04-07 14:41

为什么是借管理费用负数，贷方不也一样吗

maize老师 解答

2020-04-07 14:46

这个做贷方会增加本年累计发生额，这个会出错，

小光头 追问

2020-04-07 14:53

三月份退回的社保，其中已经冲减了三月份个人承担的部分，这个分录怎么做啊

小光头 追问

2020-04-07 14:56

这样做对吗？正常计提三月份工资，社保个人承担部分，但是在缴纳三月份社保的时候，只有七百多，关键是充平个人缴纳的社保两千多，那单位承担的部分变成了负数一千多，才能平衡，这样做对吗

maize老师 解答

2020-04-07 15:00

你们那个退只有单位退回吧，个人没有看到说明说不需要交？只看到单位减免，退回就只冲掉单位的，借管理费用 负数，借银行，