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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2020-04-07 14:37

你好，现金流量表也需要按规定报送的

刘兆花 追问

2020-04-07 14:39

我看以前的会计都没有填写

刘兆花 追问

2020-04-07 14:42

可以不填写么？

邹老师 解答

2020-04-07 14:46

你好，是需要按你当地税局要求填写才是的

刘兆花 追问

2020-04-07 14:57

我想问下，待认证的发票，月末结账怎么进去了其他流动资产中了啊？

邹老师 解答

2020-04-07 15:05

你好，待认证的发票你是通过哪个科目核算的呢？

刘兆花 追问

2020-04-07 15:22

应交税费_待认证进项税额

刘兆花 追问

2020-04-07 15:26

我感觉我买的财务软件默认系统进去了资产类科目了，现在我改为负债累了，对不对？

邹老师 解答

2020-04-07 15:30

你好，应交税费_待认证进项税额应当通过应交税费科目填写才是的

刘兆花 追问

2020-04-07 15:46

我们公司买了一台电脑5000多元，去年11月买的，一直没有入账，现在打算按原价买出去，我这个月入账还怎么做？细说

刘兆花 追问

2020-04-07 15:46

老板想按固定资产计算

邹老师 解答

2020-04-07 15:51

你好，借；固定资产，贷；银行存款等科目
然后补做相应的折旧分录

刘兆花 追问

2020-04-07 15:51

哦，现在准备原件卖出去？怎么做分录啊？

刘兆花 追问

2020-04-07 15:52

那去年12月份的折旧怎么办啊？

邹老师 解答

2020-04-07 15:56

你好，去年12月份的折旧现在补计提就是了
处置了这样做分录
借；固定资产清理 ， 累计折旧  ， 贷；固定资产
借；银行存款   ，贷；固定资产清理 ， 应交税费——应交增值税  
借；资产处置损益 ，  贷；固定资产清理（或相反分录）

刘兆花 追问

2020-04-07 16:01

我计提折旧可以一起去在3月账上么？

邹老师 解答

2020-04-07 16:06

你好，可以在3月份一次性补计提少计提的折旧的

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你好，同学。 前面 三表是主表，颀的项目投资是附且，就是分项的项目表
2020-05-19 10:12:05
你好，同学。 前三大表是主表，如果要分得更详细，就需要具体的项目流量表细分分析处理。
2020-05-18 16:47:01
你好，一般单位是这些报表。应该还有其他的附表
2018-06-22 20:15:27
https://wenku.baidu.com/view/5d14a7dcad51f01dc281f17d.html 看看这里的编制公式
2018-05-25 16:28:23
你好， 为了编制财务报表和分录，我们需要按照会计原则和方法来处理投资和经营活动的财务影响。以下是根据您提供的信息，为2月和3月编制的分录，以及简易的资产负债表、现金流量表和利润表。 分录 2月份（投资活动） 1.投资开店，支付现金30,000元。复制代码借：开店投资 30,000贷：现金 30,000 3月份（经营活动） 1.支付店铺租金。复制代码借：店铺租金 1,000贷：现金 1,000 2.购进柜台和商品货架，作为固定资产。复制代码借：固定资产 18,000贷：银行存款 18,000 3.购进牛奶，未收到货款。复制代码借：库存商品（牛奶） 10,000 (250箱 x 40元/箱)贷：应付账款 10,000 4.销售牛奶，部分货款未收到。复制代码借：应收账款 12,000 (50箱 x 60元/箱 x 2次 - 50箱 x 40元/箱)现金 9,000 ((250箱 - 50箱) x 60元/箱 - ((250箱 - 50箱) x 40元/箱)贷：销售收入 21,000 ((250箱 x 60元/箱)) 5.支付增值税金。复制代码借：应交税费 - 增值税 450贷：现金 450 6.计提折旧（假设使用直线折旧法，不考虑残值）。复制代码借：折旧费用 3,000 (18,000元 / 5年 / 12个月)贷：累计折旧 3,000 财务报表 资产负债表（简易版） 资产 ● 现金: 30,000 - 1,000 - 450 = 28,550 ● 应收账款: 12,000 ● 库存商品: 10,000 ● 固定资产: 18,000 负债与所有者权益 ● 应付账款: 10,000 ● 累计折旧: 3,000 ● 开店投资: 30,000 现金流量表（简易版） 经营活动现金流量 ● 现金流入: 9,000 %2B 12,000 = 21,000 (销售收入) ● 现金流出: 1,000 %2B 450 = 1,450 (店铺租金 %2B 增值税金) ● 净现金流量: 21,000 - 1,450 = 19,550 利润表（简易版） 收入 ● 销售收入: 21,000 费用 ● 店铺租金: 1,000 ● 折旧费用: 3,000 税前利润 ● 税前利润: 21,000 - 1,000 - 3,000 = 17,000 所得税 ● 所得税: 17,000 * 25% = 4,250 净利润 ● 净利润: 17,000 - 4,250 = 12,750 盈余公积 ● 盈余公积: 12,750 * 10% = 1,275 请注意，这些报表和分录是基于您提供的信息和常见的会计原则制作的，实际情况可能因具体的会计政策和税法规定而有所不同。此外，由于缺少一些详细信息（如具体的增值税计算、折旧方法等），这些报表可能需要进一步调整和完善。
2024-03-05 20:55:19
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