老师您好！小规模金税盘的服务费申报增值税时要不要填啊？

阿连连连 追问

2020-04-07 15:51

那要是我没有应纳税要交，要怎么填？

meizi老师 解答

2020-04-07 15:59

你好  没有的话 就小规模是主表16行，减免税明细表

阿连连连 追问

2020-04-07 16:05

老师，主表16行是本期应纳税额啊，是要填减免税明细表吗？还是什么意思

meizi老师 解答

2020-04-07 16:10

你好  按这个来写     二、小规模纳税人
1、《增值税减免税申报明细表》：
“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。
2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表：
第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。