老师，预付账款地下挂了几个单位，一年级，公司都找不到，这个怎么冲账，有别的更好办法推荐吗

666666 追问

2020-04-07 16:30

两个问题，挂资产损失处理，是一年以上的都可以吗？第二问题，可以税前抵扣吗

英老师 解答

2020-04-07 16:31

无法收回的往来款项可以做资产损失处理，需要税务局进行专项申报，可以税前扣除，

666666 追问

2020-04-07 16:53

老师，我收到6000块的加油发票，以前签过一个私车公用的协议，这个加油发票入账有限制吗

英老师 解答

2020-04-07 16:56

需要根据你公司签订的协议来看，如果是协议内的，没有问题，

666666 追问

2020-04-07 17:14

老师，我们餐饮业的，一个月实际收入是30几万，但是开票收入只有11万，剩下的怎么入账啊

英老师 解答

2020-04-07 17:18

剩余的未开票，也要确认未开票收入，

666666 追问

2020-04-07 17:18

分录怎么做，剩余的钱进的是私户

英老师 解答

2020-04-07 17:22

需要将私户的款转入公户，按正常确认收入和税金，

666666 追问

2020-04-07 17:23

可是我现在做1月份的外账，现在存进去，做账时间不对吧

英老师 解答

2020-04-07 17:27

收款的时间可以之后不影响纳税申报，

666666 追问

2020-04-07 17:30

意思是可以先做账，4月份再存款！但是4月份已经开始申报1季度的税了啊

英老师 解答

2020-04-07 17:30

你可以先申报税金再收款，

666666 追问

2020-04-07 17:33

4月份收到银行回单，借:银存，贷什么呢，税1月份做了

英老师 解答

2020-04-07 17:34

1月份会计分录是，借记应收账款，贷记主营业务收入，贷应交税费，4月份收款时，借记银行存款，贷记应收账款，

666666 追问

2020-04-07 17:36

老师，我们是餐饮业，目前主营业务收入是11万，成本结转毛利率一般是多少，

英老师 解答

2020-04-07 17:40

每个企业的毛利率都不一样，这个要结合企业的实际情况，

666666 追问

2020-04-07 17:56

一般是多少

英老师 解答

2020-04-07 17:56

需要企业结合行业的实际情况，和企业本身的实际情况，