请问企业所得税汇算清缴怎么申报？企业经营数据采集表如何填写？营业收入和成本就是利润表本年累计数吗？谢谢

lynn 追问

2020-04-07 17:12

老师你好！我们公司是托育行业的，发生了混合销售行为，即既包括销售服务又包括销售商品（书包），销售书包只有几千元，请问书包的销售额怎么申报？谢谢

玲老师 解答

2020-04-07 17:15

销售商品填写在销售商品那一栏里

lynn 追问

2020-04-07 17:18

请问是填在未达起征点的免税销售额还是应征增值税的不含税销售额哦

玲老师 解答

2020-04-07 17:19

一共就几千元，而且是普票，是免税的，填写在减免那一栏

lynn 追问

2020-04-07 17:20

我用报表一表集成他自动显示为货物及服务列小微企业免税销售额，我只是将免税销售服务改到了其他免税销售额里面（托育行业免征增值税）

玲老师 解答

2020-04-07 17:24

你这个开的是免税的发票吗？

lynn 追问

2020-04-07 17:36

学费是免费的，书包不免费

玲老师 解答

2020-04-07 17:49

你是小规模纳税人，还是一般纳税人？

lynn 追问

2020-04-07 17:50

小规模

玲老师 解答

2020-04-07 18:08

没超过 免税金额的填写在9-10栏

lynn 追问

2020-04-07 20:21

你好，我们公司属于托育行业的小微企业，属于小规模纳税人，季度申报增值税，既发生了免税的服务又发生了应税的销售，请问该怎么申报？是免税的服务填列在12行，销售的货物填列在10行吗？如果是的，为何会申报失败呢？提示信息显示是当前小规模纳税人申报属期内认定的税费种为服务，不动产和无形资产品目，只允许填写（服务，不动产和无形资产）列，请问是怎么回事呢？谢谢

玲老师 解答

2020-04-07 20:25

那就是你企业没有认证销售货物这个税种 系统报不过去 ，因为你填写了销售商品这项 ，你要找一下你税局

lynn 追问

2020-04-07 20:27

但是以前就申报通过了的啊，这种情况是找专管员吗

玲老师 解答

2020-04-07 20:32

按照你提示的这种情况说，你没有核定的那个税目，你就需要找专管员

lynn 追问

2020-04-07 20:35

好的，谢谢你老师

玲老师 解答

2020-04-07 20:40

不客气的，祝您工作学习愉快

lynn 追问

2020-04-08 15:21

老师，你好！我们有个公司成立之后由于一直没有发生销售行为，所以购买的税控盘一直也没有发行写盘，请问这种情况需要申报增值税吗？如果申报的话，系统提示未查询到开票抄报税信息，继续提交则会导致税控器无法解锁！请问我们公司情况需要0申报吗？谢谢

玲老师 解答

2020-04-08 15:41

没有业务0申报 按税局规定的时间申报