小规模自开专票报税怎么填

仓颉 追问

2020-04-08 11:22

申报表只有代开专票的栏次

轶尘老师 解答

2020-04-08 11:25

没关系 你再这个栏次填列

仓颉 追问

2020-04-08 11:29

为什么是填这个栏次呢

轶尘老师 解答

2020-04-08 11:31

小规模纳税人自开的增值税专用票的金额填写在：第2栏；

小规模纳税人季度收入大于30万时，开具的增值税普通发票金额填写在第3栏；

小规模纳税人季度收入小于30万时，开具的增值税普通发票金额填在第10栏。

申报表的第1栏金额=第1栏+第2栏。

最后，应交的税金，显示在第24栏。