齐红老师在“2020年企业所得税汇算清缴实战”中提到跨年调账的问题时，说哪种调账方式，是会影响2020年资产负债表的勾稽关系，需要财务软件官方人员调整2019的年末数据，这样2020年的期初数据才会正确带出来！哪位老师明白这个问题，帮忙解答一下！

兴奋的台灯 追问

2020-04-08 13:00

反结账，到19年，重新按对的做账，会计就可以，就不需要财务软件官方来调系统数据

朴老师 解答

2020-04-08 13:03

但是你2020年的期初数还是之前的期初数

兴奋的台灯 追问

2020-04-08 13:10

比如反结账到19年12月份，做了一个“预收账款无票转收入”了一个分录，重新结账后的2020期初数据肯定和之前的2020期初数据不一样了，怎么会还是原来的期初数据呢

朴老师 解答

2020-04-08 13:11

你用软件做过账吗？你之前已经建好了2020年的账套了，期初数是不会自己改变的

兴奋的台灯 追问

2020-04-08 13:13

用金蝶做的啊！重建账套？不明白！19年12月结账后不就是2020年吗？

朴老师 解答

2020-04-08 13:16

不是重建账，你那样改了账之后找金蝶售后给你改20年账套的期初

兴奋的台灯 追问

2020-04-08 13:19

你是说我现在反结账到12月份更改了分录，也改变不了19年末的数据吗

朴老师 解答

2020-04-08 13:22

改变了19年的期末数据，但是没法改变20年账套的期初数据，因为你在更改之前已经建好20年的账套了

兴奋的台灯 追问

2020-04-08 13:28

那19年12月份应该做的“预收账款”转“主收”，没有做，现在怎么处理合适，不想找财务软件官方来调整系统数据。具体怎么操作及如何做分录

朴老师 解答

2020-04-08 13:29

你直接在20年里做就行了

兴奋的台灯 追问

2020-04-08 13:30

那有关报表的数据勾稽关系就对不上了吧？

朴老师 解答

2020-04-08 13:35

这个没事，你在20年的账里做就行了