企业所得税季度预缴纳申报表a类，那个季出资产总额就是资产负债表里最后一行资产总计的数吧？

焰焰 追问

2020-04-08 13:40

那个营业成本得减去不开票成本吧？

焰焰 追问

2020-04-08 13:40

利润总额就是利润表的实际数吧

maize老师 解答

2020-04-08 13:46

根据你利润表上面填写的，

焰焰 追问

2020-04-08 13:48

之间没有勾稽关系，那营业成本就是利润表上的营业成本扣除没有开票的成本吧

maize老师 解答

2020-04-08 13:52

营业成本就是利润表上的营业成本

焰焰 追问

2020-04-08 13:52

利润表上营业成本包含没有开票的成本

maize老师 解答

2020-04-08 13:56

你开发票不是做收入吗，你这个没有做成本啊，你说开票成本指的是啥，

焰焰 追问

2020-04-08 13:58

购买材料不也得收到发票吗？老板说没有票可以给开，对方不能提供发票。

maize老师 解答

2020-04-08 14:07

那这个结转成本做主营业务成本，这个你做，预缴就可以扣，只是汇算清缴时候没有发票，需要纳税调增

焰焰 追问

2020-04-08 14:13

车间工人工资都做的制造费用，也就是营业成本吧

焰焰 追问

2020-04-08 14:14

公司没有收入，刚开的公司

焰焰 追问

2020-04-08 14:14

去年十月开的公司

maize老师 解答

2020-04-08 14:18

这个做生产成本下面，不结转到主营业务成本下面，

maize老师 解答

2020-04-08 14:18

只有收入才有配比这个营业成本，没有收入这个是没有数据

焰焰 追问

2020-04-08 14:19

生产成本不也得结转成本吗？结转制造费用，也得进主营业务成本吧

maize老师 解答

2020-04-08 14:20

你只有收入才结转到主营业务成本下面，没有挂生产成本下面

焰焰 追问

2020-04-08 14:22

收入不是结转到主营业务收入里吗？生产成本制造费用不是结转到主营业务成本里吗？

maize老师 解答

2020-04-08 14:27

，你只有做收入主营业务收入才有，你不是说没有收入吗，

焰焰 追问

2020-04-08 14:29

我把工资做制造费用结转到主营业务成本，月底借本年利润贷记主营业务成本

焰焰 追问

2020-04-08 14:31

生产成本不也得结转到主营业务成本里吗？月底借本年利润贷记主营业务成本吗？

maize老师 解答

2020-04-08 14:35

.............亲，没有收入不做主营业务成本，

maize老师 解答

2020-04-08 14:36

不需要做，你挂生产成本就可以，

焰焰 追问

2020-04-08 14:36

没有收入就不用结转到主营业务成本里吗？就相当于没有营业成本吗？

maize老师 解答

2020-04-08 14:39

是的，没有收入没有主营业务成本，没有营业成本，因为你没有营业收入