我是小规模的，我想问一下申报今年第一季度财务报表报送与信息采集，麻烦老师指导一下

逢考必过 追问

2020-04-08 13:54

怎么查询啊

逢考必过 追问

2020-04-08 13:56

发给你看一下

张艳老师 解答

2020-04-08 13:56

抱歉，老师手边没有电子税务局。记得是在我要办税--综合信息报告--查看备案的会计制度

逢考必过 追问

2020-04-08 14:04

我已经查到发给你了

张艳老师 解答

2020-04-08 14:07

那您就勾选小企业会计准则类型就是了。

逢考必过 追问

2020-04-08 14:11

第二部就是这个，选择哪个继续啊

张艳老师 解答

2020-04-08 14:13

选择未执行新准则的企业会计准则

逢考必过 追问

2020-04-08 14:29

那下一步我怎样申报啊，我截图给你利润表和资产负债表和要申报的表格

张艳老师 解答

2020-04-08 14:30

若您适用的是《小企业会计准则》，并且属于按季度报送财务报表的纳税人，在编制《利润表》时，“本月金额”应填写当季最后一个月的相关数据。例：一季度《利润表》“本月金额”应填写3月份当月数据，“本年累计金额”应填写1-3月份数据。
若您适用的是《企业会计准则》，在编制《利润表》时，“本期金额”应填报本年1月至填报截至所属月份的累计数，“上期金额”应填去年同期数，《现金流量表》也按照此规则填写。例：二季度《利润表》“本期金额”应填写1-6月份数据，“上期金额”应填写上年度1-6月份数据。

逢考必过 追问

2020-04-08 14:34

若您适用的是《小企业会计准则》，并且属于按季度报送财务报表的纳税人，在编制《利润表》时，“本月金额”应填写当季最后一个月的相关数据。例：一季度《利润表》“本月金额”应填写3月份当月数据，“本年累计金额”应填写1-3月份数据。

这就是填3月本年累计数据，可我不知道哪个数据填写表格哪个地方，麻烦老师指导一下

张艳老师 解答

2020-04-08 14:35

就是看您会计利润表的期末数。

逢考必过 追问

2020-04-08 14:41

我知道是看我的利润表期末数，可我不知道哪个数据填写表格哪个地方，麻烦老师指导

张艳老师 解答

2020-04-08 14:43

您就对应的两个表对应项目填写就是了。这个非常简单。

逢考必过 追问

2020-04-08 14:45

我是第一次报税，所以不敢下手，希望老师指导才敢下手，怕填错

张艳老师 解答

2020-04-08 14:53

没事的，不要怕就是当成会计报表就行。有了第一次，以后就熟悉了，就不怕了。加油啊！！

逢考必过 追问

2020-04-08 14:57

本期金额就是本月数吗

张艳老师 解答

2020-04-08 14:59

您适用的是《企业会计准则》，在编制《利润表》时，“本期金额”应填报本年1月至填报截至所属月份的累计数，“上期金额”应填去年同期数，《现金流量表》也按照此规则填写。例：二季度《利润表》“本期金额”应填写1-6月份数据，“上期金额”应填写上年度1-6月份数据。

逢考必过 追问

2020-04-08 15:00

这个我们不符合就不填吧

张艳老师 解答

2020-04-08 15:04

这个表一般都不填写的。

逢考必过 追问

2020-04-08 15:07

现金流量表的收到的其他与经营活动有关的现金，是怎样算的

张艳老师 解答

2020-04-08 15:44

就是不能填写到其他经营活动取得的现金流量项目的现金流量。

张艳老师 解答

2020-04-08 15:45

就是不能填写到其他经营活动取得的现金流量项目的现金流量，就填写到“其他“