老师，我是用金蝶财务软件，我平时记账凭证没有设置预收预付两个科目，预付账款是用应付账款的借方代替，为什么软件生成报表的时候把应付账款的借方自动生成到预付账款中了呢？

莉莉 追问

2020-04-08 16:31

那可以在报表模版中修改公式吗？修改有没有什么限制？平时老会计们是怎么处理的呢？如果修改公式，那应该怎么修改呢？谢谢老师

邹老师 解答

2020-04-08 16:34

你好，这个不需要修改公式，应付账款借方余额本来就应当在预付账款栏次体现的

莉莉 追问

2020-04-08 16:39

因为我之前在别的公司做账的时候，报表上应该付账款科目显示的金额是贷方减借方金额

邹老师 解答

2020-04-08 16:41

你好，报表上应该付账款科目显示的金额是贷方减借方金额，这样是不对的
报表上的应付账款应当这样填写
应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额＋“预付账款”明细期末贷方余额

莉莉 追问

2020-04-08 16:43

但是很多会计是不设预付预收这两个科目的，那报表显示金额不就失去意义了吗

邹老师 解答

2020-04-08 16:45

你好，不设预付预收这两个科目的，如果应付账款借方有明细余额，应收账款贷方有明细余额，就应当分别 计入预付账款，预收账款栏次填写才是的，而不是没有意义

莉莉 追问

2020-04-08 16:47

那提交税务的报表中不还是显示这两个科目的余额吗

邹老师 解答

2020-04-08 16:48

你好，如果你单位明细账有应付账款借方有明细余额，应收账款贷方有明细余额，就应当分别 计入预付账款，预收账款栏次填写才是的
而不是：把应付账款借方有明细余额在应付账款栏次负数填写，把应收账款贷方有明细余额在应收账款栏次按负数填写

莉莉 追问

2020-04-08 16:54

好的，谢谢

邹老师 解答

2020-04-08 16:57

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢