求一套公司的做账流程

奋斗在路上 追问

2020-04-08 21:18

业务是先登记收在登记付最后计提工资发放工资

邹老师 解答

2020-04-08 21:34

你好，根据业务发生情况做分录，根据分录登记账簿，然后根据账簿编制报表（是针对这个回复有什么疑问 吗？）

奋斗在路上 追问

2020-04-08 21:37

老师能更细一些么？实操中

邹老师 解答

2020-04-08 21:38

你好，无非就是根据业务发生情况做相应分录（比如扣缴税款分录，费用报销分录，收入分录，结转成本分录，计提税金分录，计提工资分录等），然后根据分录登记账簿，然后根据账簿编制报表

奋斗在路上 追问

2020-04-08 21:40

税金的计提是有开发票就需要计提吧，老师小规模的税金没到30万月底要怎么处理

邹老师 解答

2020-04-08 21:41

你好，税金的计提是有相关税款需要缴纳就计提
小规模的税金没到30万是这样做分录
借；应收账款 等科目    ， 贷；主营业务收入  ，应交税费-应交增值税
借；应交税费-应交增值税   ， 贷；营业外收入——增值税减免

奋斗在路上 追问

2020-04-08 21:53

老师要是达到三十万，是在季度末计提附加税么？是城市维护建设税，教育费附加，地方教育费附加都要计提么？

邹老师 解答

2020-04-08 21:54

你好，季度超过30万，是季度末月计提城建税，教育费附加，地方教育费附加的