我们是广告公司 客户打款给我们 我们给到媒体 在没有收到发票的 我们提前预收发给媒体的钱 可以先从预收转到主营业务收入吗 等到发票收到 再次冲掉这部分提前确认的收入

轶尘老师 解答

2020-04-08 22:31

先在预售挂着也行

???? 追问

2020-04-08 22:32

因为我们公司做广告 客户打款 有可能多退少补 主要是之前老会计做的 她说做两套账 可以检查

???? 追问

2020-04-08 22:33

如果把一部分当期预收款确认收入 但是客户当月没开发票 我们的收入会不会有虚增

轶尘老师 解答

2020-04-08 22:44

没必要。广告业的预收不需要确认收入。
你们按照最终开票确认收入即可。

???? 追问

2020-04-09 10:18

那如果我现在调整我需要怎么做分录 目前 预收账款-当期实际发生业务1929555.20 主营业务收入-当期实际发生业务 -19228820.45 应交税费-待转销项税额 2225372.75 待抵扣进项税额 2417026.16 主营业务成本-当期实际发生成本 -33323837.32 预付账款-当期实际发生业务-10009141.25

???? 追问

2020-04-09 10:19

目前想调整这几个科目