2019年汇算清缴调整以后盈利5万，可是2020年第一季度亏损6万，还用缴纳2019年汇算清缴盈利的5万企业所得税吗？

莹莹 追问

2020-04-09 11:25

老师，第一行次的金额是怎么来的？帐本上在哪有体现这个金额？

郭老师 解答

2020-04-09 11:27

实际利润*20%来的

莹莹 追问

2020-04-09 11:38

老师，我们是小规模，减免的增值税金额，和这个表没有关系是吗？

郭老师 解答

2020-04-09 11:41

减免的做营业外收入需要交所得税

莹莹 追问

2020-04-09 11:46

是做在营业外收入了，可还是亏损，就不用缴纳所得税了吧

郭老师 解答

2020-04-09 11:52

是的，利润亏损不用交