缴纳上月各税费分录

Smiling 追问

2020-04-09 10:36

这样的话，报表里应交税费会不会是负的

汪晨老师 解答

2020-04-09 10:39

你好，当月应该进行计提的，借  应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷  应交税费-未交增值税
借  税金及附加   贷  应交税费-应交城市维护建设税 /印花税/教育附加/地方教育附加

Smiling 追问

2020-04-09 10:40

那企业所得税和印花税呢也是当月计提吗

汪晨老师 解答

2020-04-09 10:42

你好，所得税季末计提，印花税当月计提

Smiling 追问

2020-04-09 10:48

计提分录麻烦告知一下，谢谢

汪晨老师 解答

2020-04-09 10:49

上面已经写过计提分录
所得税计提   借  所得税费用   贷  应交税费-应交企业所得税

Smiling 追问

2020-04-09 10:50

好的，谢谢

汪晨老师 解答

2020-04-09 10:50

不客气，满意请给与五星好评，谢谢！