送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-04-09 14:58

你好,在企业所得税季报的时候,季度报表是亏损,这种情况是不需要缴纳企业所得税的
所得税通常是按季度计提,而不是每个月都计提的

明月 追问

2020-04-09 15:01

那我一月份计提的所得税费用,在三月份报表上有显示,按照这样不用交,那三月份利润表中净利润就不对了吗?

邹老师 解答

2020-04-09 15:03

你好,你需要把1月份计提的所得税费用分录红冲掉

明月 追问

2020-04-09 15:04

好的

邹老师 解答

2020-04-09 15:06

祝你学习愉快,工作顺利!

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