请问，我们公司1月份销售5件服装，有两件是有库存有发票发出的，另外3件是没收到发票的，怎么做账呢？

尤克丽丽 追问

2020-04-09 16:13

估价入库  借：库存商品   贷：应付账款—暂估款       结转库存商品  借：主营业务成本  贷：库存商品（有票的和没票的合计数）   请问具体是这样写分录吗

文文老师 解答

2020-04-09 16:19

是的，你写的分录是对的。

尤克丽丽 追问

2020-04-09 16:20

尤克丽丽 追问

2020-04-09 16:21

请问，我用的会计学堂的快账，这里库存商品怎么是负数呢

文文老师 解答

2020-04-09 16:26

是不是库存商品不够，多结转成本或少入了库存商品

尤克丽丽 追问

2020-04-09 16:29

尤克丽丽 追问

2020-04-09 16:30

老师，你看

文文老师 解答

2020-04-09 16:35

暂估少了，或者结转成本多了

尤克丽丽 追问

2020-04-09 16:37

去年的账务我做错了，库存商品这块不好调账了，今年从0开始做库存商品这块，应该不会被查到账吧

文文老师 解答

2020-04-09 16:46

这个没法保证。查账是税局的权利

尤克丽丽 追问

2020-04-09 16:49

哎，主要小公司没啥业务，库存3件衣服，去年不好调了，今年开始吧

文文老师 解答

2020-04-09 16:55

好的，祝你工作顺利。请五星好评!