您好老师，我们是增值税减免的小微企业，同时我们的所得税也是季度申报。我想问一下，我们需要填报企业所得税的哪几个表？

夕梨TZX 追问

2020-04-09 17:26

老师，也就是说我需要填总表和减免所得税优惠明细表。是吗？

夕梨TZX 追问

2020-04-09 17:28

是不是把我自己算的所得税金额填在第一行里啊？

郭老师 解答

2020-04-09 17:34

减免的填写第一行

夕梨TZX 追问

2020-04-09 17:46

那个老师我想问一下，按照小微企业所得税应纳税所得额公式，我们是不是不用缴纳所得税啊？因为他收入总额减去免税收入不就等于零了嘛，再乘以各项税率不就等于零嘛，因为我们没有其他的一些收入。

郭老师 解答

2020-04-09 17:48

你有什么免税收入

夕梨TZX 追问

2020-04-09 17:53

没有免税收入，可是小微企业的营业收入是不征收所得收入吗？

郭老师 解答

2020-04-09 17:56

借应交税费贷营业外收入这个吗？这个需要交所得税。