小规模纳税人增值税税率从3%减免到1%怎么写分录

图图 追问

2020-04-09 22:00

那减免增值税计入营业外收入时，1.2月按3%，3月按1%计入吗？

玲老师 解答

2020-04-09 22:03

是的 3月是按1%开票的，税也是按1计算的

图图 追问

2020-04-09 22:10

但是填增值税表的时候，减免增值税税三月要按3%填

玲老师 解答

2020-04-09 22:11

填写3% 减免表可以 填写2%

图图 追问

2020-04-09 22:12

这样填，报不过去

图图 追问

2020-04-09 22:12

好吧

玲老师 解答

2020-04-09 22:13

https://mp.weixin.qq.com/s/9Xcb0KiK6UsMEDv0udCj3A
这是填表说明，还有案例，你可以跟着这个案例填写