送心意

英老师

职称中级会计师

2020-04-10 14:55

同学好,选择简易计税方法就不能抵扣进项税,需要做进项税额转出,全额缴纳增值税,

雪梨 追问

2020-04-10 15:44

老师,我们是销售方,

雪梨 追问

2020-04-10 15:44

销售方怎么做进项税额转出

英老师 解答

2020-04-10 15:47

选择简易计税方法,如果有进项税额就不能抵扣,已经抵扣过了,就要做进项税转出,没有抵扣就不需要做转出,

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相关问题讨论
一般纳税人增值税应纳税额=当期销项税额一当期进项税额-上期留抵税额
2015-11-10 16:18:08
您好,一般纳税人就是销项减去进项计算增值税
2021-02-02 10:53:38
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-进项 借应交税费-应交增值税-销项 贷应交税费-应交增值税-转出未交 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税
2019-07-31 18:00:48
同学,这两个没什么区别, 只有(一)一般计税方法——适用于一般纳税人 当期应纳增值税税额=当期销项税额-当期进项税额 (二)简易计税方法——适用于一般纳税人%2B小规模纳税人 当期应纳增值税税额=当期销售额(不含增值税)×征收率
2020-03-22 14:11:30
同学好,选择简易计税方法就不能抵扣进项税,需要做进项税额转出,全额缴纳增值税,
2020-04-10 14:55:42
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