老师 建筑业异地预缴税款会计分录看一下对吗？谢谢

叶子 追问

2020-04-10 16:16

分录怎么

叶子 追问

2020-04-10 16:19

建筑:异地预缴企业所得税1834.86，印花税300，城市维护建设税917.43,地方教育366.97,教育附加550.46,增值税18348.62,会计分录怎么做？现金支付，老师，可以做一下吗

耿老师 解答

2020-04-10 16:21

你好，附加税部分没有问题，增值税部分计入应交税费已交税金科目下。

叶子 追问

2020-04-10 16:24

老师  能做一下发过来

叶子 追问

2020-04-10 16:25

我哪块错了？是计提那还是交税那？

耿老师 解答

2020-04-10 16:30

您好，你的分录中应交税费－应交增值税－转出未交增值税应该用不着这个科目。应该是用应交税费－已交税金科目。