2019年暂估材料票没法取得，如何进行账务处理？

缘,蓝欣 追问

2020-04-10 16:27

那我账上的暂估如何做凭证？

蒋飞老师 解答

2020-04-10 16:34

暂估分录是怎么做的呢？

缘,蓝欣 追问

2020-04-10 16:36

借：原材料，贷：应付账款我—暂估

蒋飞老师 解答

2020-04-10 16:39

借：原材料，（被领用了）
贷：应付账款我—暂估（款已付）
（借贷方都冲减了）

缘,蓝欣 追问

2020-04-10 16:59

老师，我没看懂？这是我需要做的分录还是啥？现在我会计软件里，原材料是没有了。收到票我就是冲回了暂估做的红字，借：原材料 贷：应付账款—暂估，但是我现在应付账款是贷方有余额的啊！老师

蒋飞老师 解答

2020-04-10 17:03

货款也没有支付吗？

缘,蓝欣 追问

2020-04-10 17:04

是吧！我暂估时但是没有注意这个。

蒋飞老师 解答

2020-04-10 17:08

付款的时候，应付账款就冲减掉了（没有余额了）