我们现在是医疗器械小规模纳税人，取得很多专票，怎么进行处理

花卷馒头豆沙包 追问

2020-04-10 19:55

老师，专票我们需要认证再转出进项税额嘛？还是直接价税合计做成本，会不会形成滞留票，有没有什么风险

玲老师 解答

2020-04-10 20:04

你好 小规模不能认证  一般风险不大  怕有风险就退票重开

花卷馒头豆沙包 追问

2020-04-10 20:05

老师，我们现在想申请一般纳税人，之前没用完的专票可以抵扣么？

玲老师 解答

2020-04-10 20:09

小规模纳税人只收到的专票不能抵扣

花卷馒头豆沙包 追问

2020-04-10 20:10

如果我们现在已经是一般纳税人，那小规模时候没用完的专票也不能用了对吧

花卷馒头豆沙包 追问

2020-04-10 20:12

我们采购的有些物资对方开了专票给我们，我们随货赠送给大客户了，赠品没有开发票，视同销售是什么时候才确认，等明年进行2020年所得税汇算再调增收入么？现在账务怎么处理

玲老师 解答

2020-04-10 20:30

没有用完的发票可以作废 。